Comprendre les imp\u00f4ts peut \u00eatre une courbe d\u2019apprentissage pour les agents d\u2019assurance ind\u00e9pendants, surtout face \u00e0 un nombre croissant d\u2019affaires et d\u2019employ\u00e9s.<\/p>\n\n
Dans le cadre de notre s\u00e9rie sur la fa\u00e7on de devenir un agent d\u2019assurance ind\u00e9pendant, nous examinons les obligations fiscales standard des petites entreprises, ainsi que certains all\u00e9gements fiscaux potentiellement surprenants dont vous pourriez profiter.<\/p>\n\n
D\u2019une mani\u00e8re g\u00e9n\u00e9rale, les agents ind\u00e9pendants sont class\u00e9s comme des entrepreneurs ind\u00e9pendants lorsqu\u2019ils d\u00e9clarent leurs imp\u00f4ts.\nDans le cadre de ce type d\u2019arrangement, le gouvernement vous consid\u00e8re comme un travailleur ind\u00e9pendant, ce qui signifie que vous \u00eates responsable de d\u00e9clarer vos propres imp\u00f4ts. <\/p>\n\n
Lorsqu\u2019une personne est employ\u00e9e par une entreprise, elle re\u00e7oit un W-2 et l\u2019employeur retient une certaine somme d\u2019argent pour elle, explique Curt Mastio, un CPA qui dirige Founder\u2019s CPA, un service de comptabilit\u00e9 pour les startups.\nLorsque vous \u00eates travailleur ind\u00e9pendant, vous \u00eates tenu de d\u00e9clarer vos revenus \u00e0 l\u2019IRS au moyen d\u2019un formulaire 1099. <\/p>\n\n
\u00ab\u00a0Toute personne ou entreprise qui paie un entrepreneur ind\u00e9pendant de plus de 600 $ pour des travaux est tenue de d\u00e9poser le formulaire 1099 aupr\u00e8s de l\u2019IRS\u00a0; l\u2019IRS et l\u2019entrepreneur ind\u00e9pendant re\u00e7oivent une copie du 1099 \u00bb, selon la ressource de conseils juridiques en ligne LawFirms.com.\n\u00ab\u00a0Les entrepreneurs ind\u00e9pendants devraient recevoir un formulaire 1099-MISC de chacun de leurs clients qui leur paient 600 $ ou plus au cours d\u2019une ann\u00e9e fiscale.\u00a0\u00bb <\/p>\n\n
L\u2019\u00e9crivain en finances personnelles Ben Luthi dit que vous voudrez g\u00e9n\u00e9ralement effectuer des paiements d\u2019imp\u00f4ts trimestriels estim\u00e9s, qui sont dus le 15 avril, le 15 juin, le 15 septembre et le 15 janvier (pour le dernier trimestre de l\u2019ann\u00e9e pr\u00e9c\u00e9dente).\nIl y a deux raisons principales \u00e0 cela. <\/p>\n\n
Tout d\u2019abord, cela vous \u00e9vite d\u2019avoir \u00e0 payer l\u2019argent en une seule fois lorsque vous produisez votre d\u00e9claration de revenus annuelle, ce qui peut souvent \u00eatre une difficult\u00e9 financi\u00e8re pour les agents d\u00e9butants.\nDeuxi\u00e8mement, cela garantit que vous ne serez pas condamn\u00e9 \u00e0 une amende par l\u2019IRS pour sous-paiement d\u2019imp\u00f4ts, ce qui vous sera frapp\u00e9 si vous devez plus de 1 000 $ \u00e0 l\u2019IRS. <\/p>\n\n
Pour calculer combien vous devrez payer chaque trimestre, de nombreux services de tenue de livres en ligne proposent des calculatrices utiles pour simplifier le processus. <\/p>\n\n
Notez que la plupart des \u00c9tats ont des imp\u00f4ts sur le revenu, que vous \u00eates \u00e9galement responsable de payer en tant qu\u2019entrepreneur ind\u00e9pendant.\nCela variera d\u2019un \u00c9tat \u00e0 l\u2019autre, il est donc important de savoir quel est le taux d\u2019imposition sp\u00e9cifique dans votre \u00c9tat. <\/p>\n\n
Katherind Loughead, analyste politique principale au Center for State Tax Policy de la Tax Foundation, a cr\u00e9\u00e9 un guide d\u00e9taill\u00e9 qui explique tout ce que vous devez savoir sur l\u2019imp\u00f4t sur le revenu des particuliers et l\u2019imp\u00f4t sur le revenu des traitements et salaires, et note les principaux changements dans les codes fiscaux.<\/p>\n\n
Jusqu\u2019\u00e0 pr\u00e9sent, nous avons discut\u00e9 de la fa\u00e7on de g\u00e9rer les imp\u00f4ts lorsque vous travaillez pour vous-m\u00eame.\nMais disons que vous venez d\u2019embaucher quelqu\u2019un \u00e0 temps plein en tant qu\u2019employ\u00e9.\nQuelle est votre responsabilit\u00e9 alors ? <\/p>\n\n
Tout d\u2019abord, vous pouvez toujours \u00eatre class\u00e9 comme un propri\u00e9taire unique et ne pas \u00eatre trait\u00e9 comme un employ\u00e9 de votre entreprise, ce qui signifie que vous paierez des imp\u00f4ts sur le travail ind\u00e9pendant pour vous-m\u00eame.<\/p>\n\n
Cependant, il n\u2019y a pas de limite au nombre d\u2019employ\u00e9s que vous pouvez avoir en tant que propri\u00e9taire unique.\nEn tant qu\u2019employeur, vous devez vous occuper de l\u2019administration des employ\u00e9s, de la tenue des registres et des imp\u00f4ts pour chaque employ\u00e9 que vous embauchez.\nEn d\u2019autres termes, vous avez les m\u00eames responsabilit\u00e9s que tout autre type d\u2019employeur. <\/p>\n\n
Avant d\u2019embaucher quelqu\u2019un, dit DeWitt, vous devez d\u2019abord obtenir un num\u00e9ro d\u2019identification d\u2019employeur aupr\u00e8s de l\u2019IRS.\nLors de l\u2019int\u00e9gration, chaque employ\u00e9 est tenu de remplir divers formulaires, notamment un W-4, qui est un certificat de retenue \u00e0 la source de l\u2019employ\u00e9, et un I-9, qui est une v\u00e9rification de l\u2019\u00e9ligibilit\u00e9 \u00e0 l\u2019emploi.\nSi vous pr\u00e9voyez d\u2019offrir des avantages, vous devrez peut-\u00eatre leur faire remplir des formulaires suppl\u00e9mentaires pour cela \u00e9galement. <\/p>\n\n
Une fois qu\u2019un employ\u00e9 commence \u00e0 travailler pour vous, le r\u00e9dacteur juridique Jeffry Olson, J.D. note qu\u2019il est de votre responsabilit\u00e9 de \u00ab retenir tous les imp\u00f4ts sur l\u2019emploi requis sur le salaire du travailleur et de contribuer aux imp\u00f4ts appropri\u00e9s de l\u2019employeur \u00bb.\nAu cours de l\u2019ann\u00e9e fiscale 2019, ce chiffre \u00e9tait de 6,2 % pour la s\u00e9curit\u00e9 sociale et de 1,45 % pour Medicare. <\/p>\n\n
\u00c0 la fin de chaque ann\u00e9e, vous devez fournir un W-2 \u2013 connu sous le nom de d\u00e9claration de salaire et d\u2019imp\u00f4t \u2013 \u00e0 chacun de vos employ\u00e9s.\nC\u2019est ainsi que vous d\u00e9clarez combien ils ont gagn\u00e9 \u00e0 l\u2019IRS. <\/p>\n\n
Bien que vous puissiez faire valoir que la d\u00e9claration d\u2019imp\u00f4ts s\u2019accompagne de plus de maux de t\u00eate pour les agents ind\u00e9pendants que de nombreuses autres carri\u00e8res, il y a aussi des avantages significatifs.\nL\u2019un des avantages inh\u00e9rents d\u2019\u00eatre un agent ind\u00e9pendant est qu\u2019il existe de nombreuses d\u00e9ductions fiscales que vous pouvez faire, ce qui vous aide \u00e0 r\u00e9duire le montant que vous devez. <\/p>\n\n
Voici quelques-uns des all\u00e9gements fiscaux dont vous n\u2019\u00eates peut-\u00eatre pas au courant. <\/p>\n\n
\u00ab L\u2019IRS vous permet de d\u00e9duire des d\u00e9penses publicitaires raisonnables qui sont directement li\u00e9es \u00e0 vos activit\u00e9s commerciales \u00bb, explique Aaron Lesher, CPA agr\u00e9\u00e9 et responsable des initiatives strat\u00e9giques de l\u2019application de suivi des d\u00e9penses Hurdlr.\n\u00ab La d\u00e9duction pour les frais de publicit\u00e9 est large et peut inclure un certain nombre de d\u00e9penses selon l\u2019industrie dans laquelle vous travaillez. \u00bb <\/p>\n\n
Les cartes de visite, l\u2019h\u00e9bergement de votre site Web et la publicit\u00e9 num\u00e9rique ne sont que quelques exemples de co\u00fbts de marketing courants qui sont d\u00e9ductibles des imp\u00f4ts.\nM\u00eame les t-shirts avec le logo de votre agence qui sont utilis\u00e9s pour la publicit\u00e9 comptent, explique Jen Stafford, cofondatrice et partenaire de CTRL+ALT Digital, une agence num\u00e9rique \u00e0 service complet. <\/p>\n\n
Il est courant que les agents ind\u00e9pendants se d\u00e9placent fr\u00e9quemment pour rencontrer des clients \u00e0 l\u2019ext\u00e9rieur du bureau, assister \u00e0 des conf\u00e9rences et \u00e0 des \u00e9v\u00e9nements locaux.\nChaque fois que vous utilisez votre v\u00e9hicule pour vous rendre \u00e0 ces endroits, les d\u00e9penses aff\u00e9rentes sont d\u00e9ductibles d\u2019imp\u00f4t. <\/p>\n\n
C\u2019est pourquoi vous devez toujours tenir un registre pr\u00e9cis de la date et de l\u2019objet de chaque voyage, et plus important encore, du nombre de kilom\u00e8tres que vous avez parcourus.\n\u00c0 partir de 2019, le taux de kilom\u00e9trage standard \u00e9tait de 58 cents par mile, ce qui signifie que vous pouvez d\u00e9duire 58 cents pour chaque mile parcouru. <\/p>\n\n